税理士変更の流れ​

• Step.1

  税理士変更の理由のヒアリング​

  まずは現状の税理士に関するお悩み事、税理士変更を検討されている理由をヒアリングさせていただきます。実際に相談者様からいただいた理由の一例が下記になります。

  • 顧問税理士がご高齢である
  • 担当者が質問に回答してくれない、返答が遅い​
  • 税務調査の時に、税務署寄りの対応をする
  • 事業承継等の対応ができない
  • 担当者が月次で訪問してくれなくなった
  • 試算表の報告以上の提案をしてくれない

  それぞれに対する解決策を提案させていただきます。​
  専門知識が必要な内容の場合は、税理士を始めとした有資格者からより実践的なアドバイスをすることも可能です。

• Step.2

  お客様の決算月を確認

  1. 決算月の前後2カ月間の場合

     相談者様にとっても負担が大きくなってしまうためオススメしません。
     現在の税理士の決算に関する対応にご不安を感じる場合は、決算のセカンドオピニオンを実施しておりますので、お気軽にご相談ください。

     

  2. 決算月の前後2カ月間以外の期間​

     スムーズな引継ぎが可能です。従前の税理士の処理が滞っていた場合、処理量によってはあすか税理士法人にて請け負う事も可能でございます。

     

• Step.3

  当初の顧問契約書の内容確認​

  従前の税理士との契約書をチェックいたします。契約内容によっては、半年前に解除の通知が必要な場合や、違約金が発生する場合もございますので、専門家の目線でしっかり確認させていただきます。​

• Step.4

  従前の税理士へ顧問契約の解除の打診

  業界内での一般的な文句として下記がございます。

  • 『親族（親戚）に税理士がいた（独立した）』
  • 『銀行や主要取引先の社長から紹介を受けて断れない』

  特殊な事情があり、これらの断り文句が言いづらい場合は、ヒアリング内容を元に相談者様のご事情をくんだ断り方を検討させていただきます。

• Step.5

  預けてある書類の回収・
  会計データの引継ぎ

  従前の税理士と契約解除する場合、原則すべての書類を会社さまへ返却する義務がありますので、下記のような資料を速やかに返却していただくことをお勧めします。

  • 請求書、領収書など金銭的なことが記載されているもの
  • 給与関係の書類（年末調整関係書類、扶養控除申告書など）
  • 決算書（内訳明細書、固定資産台帳など）
  • 総勘定元帳・試算表・仕訳帳など期中の会計データ
  • 税務署に提出した届出書（法定調書、消費税関係など）
  • 会社の定款、登記簿謄本
  • 電子申告に関する情報

• Step.6

  新しい税理士への引き継ぎ

  基本的に、あすか税理士法人の契約書原本をベースに契約を交わします。個々に条件が異なる場合は、ご事情をヒアリングさせていただき、契約書を補正させていただきます。

  また、最近は税理士変更のタイミングでシステムの導入をご要望されるパターンも多いです。その場合はあすか税理士法人のシステム担当より別途お打ち合わせを実施いたします。